תכנון עזבונות, ירושות וצוואות
תחומי הליווי
אצל משפחות עם נכסים בישראל וזיקה לתחומי שיפוט נוספים, העברת רכוש בין דורות מחייבת עמידה בדרישות הדין הישראלי ובתיאום עם מערכות דין זרות. דיני הירושה בישראל פועלים לפי כללי פורמליות וסמכות שיפוט משלהם, וכאשר מעורבות צוואות זרות, יורשים מחוץ לישראל או נכסים במדינות נוספות, רמת הסיבוך עולה. המשרד בונה מבני תכנון משולבים שמטרתם למנוע מחלוקות, לקצר את הליכי אישור הצו ולצמצם חשיפה לכפל מס.
עריכת צוואות והוצאת צווי ירושה
המשרד עורך צוואות בהתאם לדרישות הצורניות והראייתיות של חוק הירושה, לתושבי ישראל ולמחזיקים בנכסים בישראל המתגוררים מחוץ לה. הליווי כולל גם הוצאת צו קיום צוואה כאשר קיימת צוואה תקפה, והוצאת צו ירושה כאשר לא נותרה צוואה, מול רשם הענייני ירושה או בית המשפט לענייני משפחה. כאשר העיזבון כולל נכסים במספר תחומי שיפוט, ההליך הישראלי מתואם עם ההליכים המקבילים מחוץ לישראל למניעת סתירות בין צווים.
ייפוי כוח מתמשך
ייפוי כוח מתמשך הוא מסמך משפטי המאפשר ללקוח לקבוע מראש את זהות מי שיטפל בענייניו האישיים, הרפואיים והכלכליים בישראל אם תיווצר אי-כשירות בעתיד. בניגוד למינוי אפוטרופוס בידי בית המשפט, ייפוי הכוח המתמשך משמר את שיקול הדעת של הלקוח לגבי היקף הסמכויות, זהות בעלי התפקיד והתנאים שבהם המסמך נכנס לתוקף. המשרד מנסח את המסמך לפי הנחיות אגף האפוטרופוס הכללי ומלווה בהפקדתו.
הסכמי ממון לפני נישואין ואחריהם
ניסוח הסכמי ממון לזוגות בינלאומיים, באנגלית ובעברית, המסדירים את הבעלות על הנכסים, את ההסדרים הפיננסיים בין בני הזוג ואת חלוקת הרכוש במקרה של פרידה. כל הסכם מאושר בידי בית המשפט לענייני משפחה או נוטריון, לעמידה בדרישות האכיפה של הדין הישראלי. ההסכם משלים את תכנון העיזבון על ידי הגדרה ברורה של גבולות הרכוש המשותף לעומת הרכוש הנפרד של כל בן זוג.
תהליך הליווי
מיפוי
המשרד ממפה את הנכסים, את היורשים הפוטנציאליים, את תחומי השיפוט הרלוונטיים ואת הסידורים הקיימים, כבסיס להמלצה מבנית.
אסטרטגיה ומבנה
המשרד מציע מבנה תכנון הכולל את המסמכים הרלוונטיים, את הסדר שבו יוכנו ואת אופן התיאום בין הדין הישראלי לדינים הזרים החלים.
ניסוח וחתימה
ניסוח המסמכים באנגלית ובעברית במידת הצורך, וחתימתם לפי הדרישות הצורניות של הדין הישראלי, בישראל או בקונסוליה ישראלית מחוץ לישראל.
שמירה והדרכה
הנחיה לגבי שמירת המסמכים והנגשתם, ותדרוך מנהלי העיזבון ובעלי ייפוי הכוח לגבי אופן הפעלת המסמכים בבוא היום.
היקף הליווי, שלבי הביצוע ודרישות התיעוד נקבעים מראש בתחילת ההתקשרות.
שיקולי מס בעיזבונות חוצי גבולות
דיני המס בישראל בנוגע לירושות ולהעברות שונים מאלה הנהוגים בתחומי שיפוט מערביים רבים. העברת נכסים, בין אם בחיים ובין אם לאחר פטירה, עשויה לחייב באירועי מס שיש לקחת בחשבון בעת תכנון העיזבון. תזמון קפדני של פעולות מהותיות חוסך לעיתים חיובים שאינם הכרחיים.
המשרד מסמן את שיקולי המס הרלוונטיים בישראל בשלב מוקדם של התכנון, ומתאם עם יועצי המס של הלקוח מחוץ לישראל בעת הצורך. ההערכה נעשית מתוך מודעות לאמנות מס בילטרליות ולמשטרי הירושה במדינות הזרות הרלוונטיות, מתוך מטרה לצמצם חשיפה שניתן להימנע ממנה.
לקוחות המשרד
משפחות ולקוחות פרטיים עם נכסים בישראל וזיקה לתחומי שיפוט נוספים, לקוחות המתגוררים מחוץ לישראל ובעלי אזרחות כפולה, ויורשים שאינם מתגוררים בארץ הזקוקים להוצאת צו ירושה או צו קיום צוואה. ההתקשרות יכולה להיות סביב עריכת מסמך תכנון ספציפי או ליווי תיק עיזבון לאורך זמן. בשני המקרים, הליווי ניתן בעברית ובאנגלית, מתוך היכרות עם דרישות הרשם לענייני ירושה ובית המשפט לענייני משפחה בישראל.
שאלות נפוצות
ליווי בתכנון עזבונות, בעריכת צוואות ובהוצאת צווי ירושה וקיום צוואה.
ייעוץ משפטי ניתן בעברית ובאנגלית.
פנייה למשרד